獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

(一)每年至少召開一次獨立董事與會計師及稽核主管之單獨會議,討論已完成之內部稽核事項與會計師外部查核意見,以及根據該年度查核缺失進行溝通,溝通意見做成紀錄提董事會報告。

(二)內部稽核主管向審計委員會報告以下事項:
1. 年度內部稽核計畫
2. 訂定或修正內部控制制度
3. 內部控制制度有效性之考核
4. 定期向審計委員會報告內部稽查業務執行情形

(三)會計師向審計委員會報告年度及每季財務報告查核結果。

(四)其他:發生重大異常事項,或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,亦會不定期隨時召開會議溝通。


歷年獨立董事、監察人與會計師溝通情形摘要

2021年獨立董事與會計師溝通情形摘要

2020年獨立董事與會計師溝通情形摘要

2019年獨立董事與會計師溝通情形摘要

2018年獨立董事與會計師溝通情形摘要


歷年獨立董事、監察人與內部稽核主管溝通情形摘要

2022年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

2021年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

2020年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

2019年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

2018年獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要